В Европе давно идёт негласное соревнование: кто заставит своих граждан делиться с государством большей частью заработанного.
Свежая карта Tax Foundation за 2025 год наглядно показывает, где подоходный налог превращается в настоящий конфискационный инструмент, а где оставляет людям больше свободы распоряжаться своими деньгами.
Самые высокие ставки традиционно держатся в Скандинавии и странах с развитой системой социальных гарантий. Финляндия вышла на первое место с впечатляющими 57,3% – это максимальная ставка, которую платят граждане с самыми высокими доходами, включая муниципальные налоги. Дания следует сразу за ней – 55,9%, Швеция – 52,3%, Австрия и Словения делят отметку в 50–55%. Франция, несмотря на все реформы, сохраняет 55,4% для сверхвысоких доходов, хотя на карте её часто округляют до 45% базовой ставки.
В то же время Восточная Европа выбрала противоположную стратегию. Венгрия удерживает рекордно низкие 15%, Румыния и Болгария – всего 10%, что делает их настоящими налоговыми гаванями континента. Чехия (23%), Словакия (25%), Эстония (22%) и Латвия (31%) тоже остаются в жёлтой зоне. Перераспределять уже заработанное тут для правительства более проблематично.
Западная Европа расположилась посередине: Германия берёт 45%, Испания – 47%, Португалия – 48%, Бельгия и Нидерланды приближаются к 50%. Великобритания после всех изменений остановилась на 45%, Ирландия – на 40%, что делает её одной из самых привлекательных стран для высококвалифицированных специалистов в Западной Европе.
Эти карты не просто набор цифр. Пока одни страны строят общество за счёт высоких налогов, другие делают ставку на личную ответственность. И каждый раз, глядя на эти зелёные и жёлтые пятна, понимаешь: в Европе можно жить по-разному, но платить придётся в любом случае.
Источник:
- Кому Аллах, кому налоги: окружной глава Ставропольского края пожаловался, что денег на дороги не хватает
- Валерий Меладзе не платит налоги в России, но до сих пор продолжает зарабатывать деньги в стране
- Осознанная мастурбация и расслабленный анус: в сети появляются новые марафоны
- В Госдуме предложили создать публичный список звёзд, которые задолжали российской налоговой
- Московские мошенники решили подзаработать на любителях электросамокатов
P.S. Стоит сказать, что это так себе статистика, ибо это только "подоходный налог", без учёта иных (косвенных) налогов. И, в принципе, большой подоходный налог при малых косвенных - лучше. Это свидетельствует о крепкой гос.власти.
Работодатель платит 1000 рублей работнику с них:
- пенсионный, страховые и прочее 30% до работника доходит 700
- с этих 700 руб. работник сам платит 13% НДФЛ
То есть, на руки выходит 609 рублей, и покупая товар за 609 рублей из этих 609 - 20% идёт НДС (при условии 100% маржи 304.5 - 60.9 (20% НДС) руб. = 548,10 то есть когда работодатель выплачивает работнику зарплату 1000 рублей, сотрудник может купить реального товара только на 548,10 рублей, это получается налогов 45.19% от ЗП - это налоги которые принудительно удерживают с граждан.
- налог на движимое и недвижимое имущество еще есть
и так же пару скрытых налогов:
- налог на инфляцию 9% в 2025 году где твои оставшиеся 548,10 рублей если ты их держишь под подушкой - плавно превратятся в 498,77 руб. - а это уже 50,13% от 1000 руб.
- акцизы (это надбавка, спрятанная в цене товара как и НДС, которую уплачивает покупатель при покупке, а продавец передаёт этот налог государству) на водку, сигареты, бензин и т.д. тут уже сложнее посчитать.
И получается, что мы больше половины от своей зарплаты отдаем государству в виде налогов!
Половину, плюс-минус, забирает государство.
Просто по разному называется и маскируется.
И да, ещё и налоги на собственность.
Например, вы купили землю, домик решили построить.
Купили стройматериалы, в которых куча налогов, их все, от лесоруба, до водителя, что на ваш участок доски привёз, заплатили.
Пока они на участке просто так лежат, налога нет.
Своими руками построили дом.
И тут к вам приходит государство и говорит - плати налог каждый год.
Вот за что налог?
За то, что сложил кучку стройматериалов в виде домика?
С какого рожна, вообще?
то есть формально он в ЗП не входит - но для бухгалтера он фактически является частью зарплаты - ибо он напрямую зависит именно от зарплаты рабочего, а не от прибыли предприятия.
да и боле-менее грамотные рабочие знают, что с их зарплаты помимо НДФЛ берутся ещё налоги.
Любят люди чувствовать себя обобранными, ох как любят. Нечего тогда плакаться о низких зарплатах. Зарплата, оказывается, ого-го, но и налоги с нее немаленькие. А то вот эти стоны "я получаю копейки и с них ещё и 60% налогов плачу" - мягко говоря, лукавство.
Но только если работодатель выплачивает 1000 руб. работнику, то он (работодатель) не имеет вычета НДС с этой тысячи. А соответственно, должен платить в казну с этой тысячи 20/120, то есть ещё 166,66 руб.
Таким образом, пропорция между реальной зарплатой и налогами выглядит как:
548,10 руб - работнику.
618,56 руб - государству.
Таким образом, государство всегда почти всегда получает на 12,86% больше, чем сотрудник.
Оброк.
ЗЫ применительно к системе налогообложения ОСНО с текущим НДС 20%, без учёта прогрессивной ставки ндфл
и выгодно это только тем, у кого "свой бизнес" - и основные деньги они получают не зарплатой, а различными выплатами типа "дивиденды по акциям", "доход от сдачи в аренду имущества" ... вот с таких доходов реально платится только 13% ... а такие доходы у нас в основном у богатых и очень богатых.
Спроси любого россиянина на зарплате, сколько он зарабатывает. Скорее всего, он назовет сумму, равную его белой ЗП, реже - черной ЗП (белая + НДФЛ). Никто не вспоминает никакие ЕСН. Зато как заходит разговор о налогах - все охают, сколько они отдают. Так считай тогда свою ЗП вместе со всеми отчислениями. Как говорится, либо трусы надень, либо крестик сними.
Я не топлю за государство или систему налогообложения, но тут явная подмена понятий, спровоцированная банальной человеческой психологией.
Ваши рассуждения предполагают, что взносы в соц.фонды - часть зарплаты. Нет.
Когда вы устраиваетесь, работодатель вовсе не говорит вам (если взять числа из вашего примера), что будет вам платить 1000, из которых 300 - налоги и взносы в фонды, 700 - ваша з/пл и с неё минус НДФЛ.
Он скажет просто про 700 до НДФЛ, и всё! Если вас устраивает 700 - вы работаете. Или нет.
А вот затем с этой суммы зарплаты 700 работодатель рассчитает и заплатит в фонды 30%, т.е 210. Никакой тысячи нет.
Про выплаты в фонды - ни один работник никогда не вспоминает, как про некую упущенную выгоду. Интересует зарплата на руки, а всякие фонды - это дело хозяина.
И работодатель тоже никогда не считает эти выплаты частью зарплат - скорее, для него это как один из налогов на бизнес.
И если бы этих взносов не было, ни фига бы работодатель не повысил бы зарплату с 700 до 910.
Зато местные полицейские своих практически не штрафуют - им надо хорошее отношение жителей!
По базовой ставке.
Там у них есть и нулевые налоги для людей с небольшими доходами.
У нас 33% - минимум, который платят все.
P.S. Высокие налоги на богатых - единственное что сдерживает революции в политически живых странах. И они там это понимают. Потому большинство богачей спокойно платят налоги. Весомую долю своих доходов, правда, пряча в круговороте бобла своих компаний.
В Германии подоходный налог рассчитывается по прогрессивной шкале. В 2025 году ставки варьируются от 0% до 45% в зависимости от дохода. Первые 12 096 евро не облагаются налогом, затем ставки постепенно увеличиваются: 14–24% для лиц с низким доходом, 24–42% для лиц со средним доходом, 42% для лиц с высоким доходом и 45% для лиц с очень высоким доходом.
Следовательно он платит сначала 13%, а потом еще 22% НДС (с з/п после вычета), итого около 32% получается, если по минимальной ставке взять
Еще есть социалка, то что ее платит работодатель не имеет значения, это затраты на ваш найм, у многих какая то мистика в голове, якобы если платит работодатель, это не мой налог )) Но налоги с з/п у вас так же работодатель вычитает, в чем разница? )
Социалка у нас от 15-30% в зависимости от льгот итого, минимальный налог у нас от 43 до 56% (это при минимальной ставке подоходного 13%, если выше добавляйте еще в плюс)
На западе социалка включена в налог, который платит работник, а НДС у них сильно ниже
Так что если хорошенько потереть, все не так как на первый взгляд выглядит получится ))
Неплохо ещё учитывать что в государстве сколько стоит и какие для населения есть социальные блага и гарантии. Может ли правительство, гарантировать мне мой денежный вклад, допустим, в нац валюте в государственный банк - землёй по фиксированной стоимости, в конкретном регионе, где я ткну пальцем в незанятый участок и скажу - нарежьте мне его? А то, про поддержку родного все по ТВ любят рассказывать, а вот как людям хотя бы их кровные под гарантии какие-то в депозиты принимать, так тут у нас все сразу стыдливо глаза прячут.
Так что, все эти статистики по одному параметру - курам на смех.
Я в Германии по 3 налоговому классу плачу 23,7 %. Это вообще все налоги и обязательные страховки. Жена по 5 налоговому классу платит чуть больше 35 %.
О каких 45% идет речь в статье, не понятно.
Согласно данной писульке 653.33 евро составляют одни только обязательные страховки - чуть больше 21 процента от брутто 3100 евро. Ну, собственно, как тебе и написали выше.
А вот вообще ВСЕ налоговые выплаты с брутто-зарплаты в 3100 евро согласно данной писульке составили всего 60,16 евро, т.е. МЕНЬШЕ 2 процентов от брутто-дохода. При том, что минимальная ставка подоходного налога в Германии начинается от 14 процентов.
Или ты эти 3100 евро за целый год заработал? Тогда - да, до 12 с чем-то (до 24 если женат) тысяч евро в год подоходный не берется.
Во-вторых минимальная ставка подоходного налога в Германии это 0. Если твоя зп выше 12 096 в год, то они точно так же не облагаются налогом, а налог рассчитывается на сумму, которая свыше.
В-третьих все эти таблички отталкиваются от первого класса, потому что он "самый чистый", на него не влияют ни семейное положение, ни дети.
По третьему классу самый низкий налог , даже с брутто выше 5000 он меньше 10%. Потому что в него закладывают удвоенный "базис", с которого не снимают налог, или 24 000 с копейками.
То есть заработав год 36 000 (округляя) налог насчитают с 12000. А если есть дети, то за каждого ребенка ещё уменьшается.
А вот вообще ВСЕ налоговые выплаты---- какие все? Она одна.
(В СССР было ещё конечно круче, но там ты за свои налоги и получал плюшек, а сейчас и деньги отдай, и плати за всё с переплатой)
2. Утильсбор вырастет в среднем на 20% в 2026 году (с 1 декабря 2025).
3. Экосбор вырастет в среднем на 50% с 1 января 2026 года.
4. Промышленный сбор планируют внедрить с 1 сентября 2026 года.
5. Таможенные сборы вырастут в среднем на 15% с 1 января 2026 года.
Если после всего вышеперечисленного у вашей организации еще осталась прибыль, то заплатите налог на прибыль - он тоже увеличился с 20% до 25% в 2025 году.
Выводите чистую прибыль организации на свои личный счет? Прекрасно, отсчитайте еще обновленный НДФЛ - от 13 до 22%.
С наступающим Новым финансовым Годом
Но если уж они хотят (и могут) таким образом скомпенсировать выпадающие доходы (за счет покупателей их товаров и услуг), то для простого человека - наемного работника подобной возможности для компенсации своих сжираемых инфляцией доходов просто нет.
А бизнесмены своим работникам открыто заявляют, что "инфляция - не повод для повышения зарплаты".
И Вы ожидаете какого-то иного отношения к бизнеменам?
Ну, тогда ок.