2150
3
Я очень часто, читаю и слышу, как к месту и не к месту, употребляется термин "отмыть деньги". Причём чаще НЕ к месту. Давайте разберёмся почему.
Согласно распространенной легенде, понятие "отмывание денег" возникло благодаря знаменитому Аль Капоне, который "отстирывал" миллионы, нажитые бутлегерством, через сеть обыкновенных прачечных.
Согласно распространенной легенде, понятие "отмывание денег" возникло благодаря знаменитому Аль Капоне, который "отстирывал" миллионы, нажитые бутлегерством, через сеть обыкновенных прачечных.
Скорее всего, даже прачечных у Капоне не было, и уже тем более отмывать грязные деньги он и не думал, на чем и погорел. "Закон о подоходном налоге — полная чушь,— говаривал король чикагских гангстеров.— Правительство не может собирать законные налоги с незаконных денег". Правительство считало иначе, и в 1931 году Аль Капоне был приговорен к 11 годам тюрьмы за неуплату подоходного налога в размере $32 488,81. Впоследствии судьбу Капоне разделили его брат Ральф, а также его ближайшие подручные — Фрэнк Нити и Джейк Гузик, тоже пойманные на неуплате налогов с нетрудовых доходов. Таким образом, в начале 1930-х годов американские правоохранительные органы пришли к выводу, что гангстеров легче уличить в получении преступных денег, чем в тех преступлениях, благодаря которым эти деньги попали в их карман, и для организованной преступности США, казалось, наступили тяжелые времена.
С одной стороны, американские мафиози понимали, что если их не поймают на преступлениях, то посадят за неуплату налогов с преступных доходов, с другой стороны после отмены Сухого закона наступила эра наркотраффика и доходы продолжали расти, поэтому мафия постоянно была в поиске путей легализации денег, полученных преступных путём.
Популярными путями были и остаются: предоставление псевдоуслуг или услуг по чрезвычайно завышенной стоимости (консалтинг, юридические), кинопроизводство (само производство фильма оплачивалось по большей части наличными, а вот прибыль с проката, после уплаты налогов, становилась легальным доходом), высокая мода (произвести галстук за $1, выставить в бутике за $500, скупить все галстуки и сжечь, показать легальный доход, с которого заплатить налоги), рестораны, операции с недвижимостью, алмазы, антикварирает, ставки, махинации с деривативами. Ну и конечно казино.
Ещё до проблем с легализацией доходов казино были под бандитами, которые просто изымали из кассы часть дневной прибыли до того, как она попадала в финансовую отчётность. Однако это было мелочью, а вот проблемы с легализацией доходов были крупными. Поэтому мафия включила обратную схему: в казино, за наличку покупали фишки и проигравали их. Казино получало прибыль, платило налоги, а лидеры мафии получали от него легальные дивиденды. Одно из самых первых казино мафии - это "Фламинго" в Лас-Вегасе, открыто в 1946 году и работает до сих пор:
С одной стороны, американские мафиози понимали, что если их не поймают на преступлениях, то посадят за неуплату налогов с преступных доходов, с другой стороны после отмены Сухого закона наступила эра наркотраффика и доходы продолжали расти, поэтому мафия постоянно была в поиске путей легализации денег, полученных преступных путём.
Популярными путями были и остаются: предоставление псевдоуслуг или услуг по чрезвычайно завышенной стоимости (консалтинг, юридические), кинопроизводство (само производство фильма оплачивалось по большей части наличными, а вот прибыль с проката, после уплаты налогов, становилась легальным доходом), высокая мода (произвести галстук за $1, выставить в бутике за $500, скупить все галстуки и сжечь, показать легальный доход, с которого заплатить налоги), рестораны, операции с недвижимостью, алмазы, антикварирает, ставки, махинации с деривативами. Ну и конечно казино.
Ещё до проблем с легализацией доходов казино были под бандитами, которые просто изымали из кассы часть дневной прибыли до того, как она попадала в финансовую отчётность. Однако это было мелочью, а вот проблемы с легализацией доходов были крупными. Поэтому мафия включила обратную схему: в казино, за наличку покупали фишки и проигравали их. Казино получало прибыль, платило налоги, а лидеры мафии получали от него легальные дивиденды. Одно из самых первых казино мафии - это "Фламинго" в Лас-Вегасе, открыто в 1946 году и работает до сих пор:
Теперь давайте разберёмся, когда появился термин "отмывание денег" (money laundering по английски). Впервые его можно найти в 1961 году в 18 § 1861 Кодекса США, раздел 1956, который определяет "laundering of monetary instruments" (отмывание денежных инструментов). Но даже тогда этот термин не был широко использован юристами и СМИ.
Этот термин, по-видимому, был популяризирован в основном из-за двух случаев: Уотергейтского скандала в 1973 году, когда его широко использовали средства массовой информации в США, и когда он впервые появился в судебном контексте в 1982 году по делу US v $ 4 255 625,39 (1982) 551 F Supp.314. С тех пор термин принят и широко используется во всем мире в значении "легализации средств, полученных преступным путём", но попутно оброс мифом про Аль Капоне и сеть прачечных.
В России ситуация иная. В России по факту нет контроля за тем, чтобы расходы соответствовали доходам. Скромный чиновник может иметь особняк за миллиард. Лидеры преступного мира вообще живут показной роскошью. В России есть обратная проблема - как перевести легальные, безналичные деньги на счёте предприятия в банке в наличные, нигде не учтёные деньги.
Пример: компания выиграла государственный подряд на строительство дороги. На аукцине так сильно снизили стоимость, что сейчас одна возможность выполнить контракт - это нанять гастарбайтеров и заплатить им наличными, чтобы сэкономить на НДФЛ и взносах во внебюджетные фонды (пенсионный, социального страхования, ОМС). Для этого заключается фиктивный контракт с якобы субподрядной организацией, а на самом деле структурой обнальной группировки, ей перечисляются из банка денежные средства, а назад получается мешок налички, из которого платится зарплата, арендуется подешевле техника. Попутно происходит и экономия на НДС. А из полученной налички можно заплатить ещё и взятки, если требуется.
В английском языке для этого процесса появился термин "reverse money laundering" (реверсивное или обратное отмывание денег - по сути загрязнение), который уже замещается термином "OBNALICHKA", который также обогатит мир, как "SPUTNIK", "VODKA", "KGB" и другие русские слова, который знают везде.
Т.о. говорить о том, что "на строительстве дороги решили отмыть деньги" неправильно. Правильно говорить "на строительстве дороги решили заработать денег". Т.е. получить прибыль. И это нормально. Т.к. по Гражданскому кодексу - главная цель коммерческих предприятий - это получение прибыли. Ненормально то, каким образом эта прибыль, иногда, получается. Но она получается не отмыванием денег, а их обналичкой, переводом в неучтёную наличку изначально легальных денег. Поэтому говорите и пишите правильно!
P.S. Больше всех в мире заработает тот, кто придумает как в одном канале решить проблемы с легализацией денег американской наркомафии и обналичкой российских строителей. А если к этому каналу подключить ещё Китай, то представляете, какие перспективы ждут этого человека?
Этот термин, по-видимому, был популяризирован в основном из-за двух случаев: Уотергейтского скандала в 1973 году, когда его широко использовали средства массовой информации в США, и когда он впервые появился в судебном контексте в 1982 году по делу US v $ 4 255 625,39 (1982) 551 F Supp.314. С тех пор термин принят и широко используется во всем мире в значении "легализации средств, полученных преступным путём", но попутно оброс мифом про Аль Капоне и сеть прачечных.
В России ситуация иная. В России по факту нет контроля за тем, чтобы расходы соответствовали доходам. Скромный чиновник может иметь особняк за миллиард. Лидеры преступного мира вообще живут показной роскошью. В России есть обратная проблема - как перевести легальные, безналичные деньги на счёте предприятия в банке в наличные, нигде не учтёные деньги.
Пример: компания выиграла государственный подряд на строительство дороги. На аукцине так сильно снизили стоимость, что сейчас одна возможность выполнить контракт - это нанять гастарбайтеров и заплатить им наличными, чтобы сэкономить на НДФЛ и взносах во внебюджетные фонды (пенсионный, социального страхования, ОМС). Для этого заключается фиктивный контракт с якобы субподрядной организацией, а на самом деле структурой обнальной группировки, ей перечисляются из банка денежные средства, а назад получается мешок налички, из которого платится зарплата, арендуется подешевле техника. Попутно происходит и экономия на НДС. А из полученной налички можно заплатить ещё и взятки, если требуется.
В английском языке для этого процесса появился термин "reverse money laundering" (реверсивное или обратное отмывание денег - по сути загрязнение), который уже замещается термином "OBNALICHKA", который также обогатит мир, как "SPUTNIK", "VODKA", "KGB" и другие русские слова, который знают везде.
Т.о. говорить о том, что "на строительстве дороги решили отмыть деньги" неправильно. Правильно говорить "на строительстве дороги решили заработать денег". Т.е. получить прибыль. И это нормально. Т.к. по Гражданскому кодексу - главная цель коммерческих предприятий - это получение прибыли. Ненормально то, каким образом эта прибыль, иногда, получается. Но она получается не отмыванием денег, а их обналичкой, переводом в неучтёную наличку изначально легальных денег. Поэтому говорите и пишите правильно!
P.S. Больше всех в мире заработает тот, кто придумает как в одном канале решить проблемы с легализацией денег американской наркомафии и обналичкой российских строителей. А если к этому каналу подключить ещё Китай, то представляете, какие перспективы ждут этого человека?
Источник:
Ссылки по теме:
- 16-летний подросток притворился девушкой, чтобы выкачивать деньги из мужиков
- РФ спешит на помощь: сколько Россия тратит на соседей и партнёров
- Олдам посвящается: артефакты 1990-х
- Депутат - премьеру: молодежи кредитов не давать
- Неизвестные в масках подорвали банкомат
